长期以来，“跟着钱走”一直是联邦执法部门的一项有效策略。那么，为什么财政部要削弱一项旨在让这一过程变得更简单的努力呢？

多年来，美国法律实际上帮助匿名空壳公司为恐怖分子、逃税者和其他犯罪分子隐藏资产。

2021年，国会旨在通过《企业透明度法案》改变这一状况，要求大多数在美国运营的公司向一个新数据库报告其真实所有者。该数据库的访问权限仅限于需要了解客户的政府官员和金融机构。这是向前迈出的一步，尽管受到诉讼和其他障碍的拖延。如今，就连这一薄弱的努力也几乎宣告死亡。

上个月，财政部永久豁免了美国公司和个人向该数据库报告的义务，包括任何控制外国投资工具或帮助外国公司的实体。有关美国人的现有数据将被删除。今后，只有某些外国公司需要遵守规定。

财政部辩称，这一决定豁免了该法律覆盖的99%的实体，将减轻小企业的“繁重”要求，同时仍为执法部门提供足够的工具来调查公司。这些说法经不起推敲。尽管没有人喜欢填写表格，但该法律的要求并不繁重。

向金融犯罪执法网络提交的报告只需基本的公司信息以及所有者的身份证明文件细节。

FinCEN估计，对大多数公司而言，初始报告的费用约为85美元，低于一些州创建有限责任公司的收费。

即使是最复杂的实体，前期成本也可能在2600美元左右，而更新费用则低得多。不过，何必多此一举呢？

毕竟，大多数公司——无论是美国公司还是外资公司——都与犯罪无关。而且，基于自我报告的制度肯定无法阻止每一个违法者。首先，非法金融的危害巨大。据估计，全球犯罪集团的收益每年超过2万亿美元。

许多不良行为者——包括伊朗、朝鲜和俄罗斯——已知利用空壳公司网络逃避制裁。

仅美国一国，每年可能因未缴税款损失高达1万亿美元，即便其预算问题日益严重。

尽管FinCEN数据库几乎没有时间来证明其用处，但我们有充分理由相信它本有助于打击此类不当行为。

联邦调查局详细说明了匿名空壳公司如何经常阻碍对人口贩运、政治腐败和毒品走私等犯罪的调查。

一位官员作证说：“查明真正受益所有人的负担常常会妨碍或延误调查，往往需要在多个司法管辖区进行重复、缓慢的法律程序才能获得必要信息。这种做法既耗时又昂贵。”

与此同时，英国的一个类似数据库虽然仍在建设中，但已帮助政府打击欺诈和其他犯罪。最后，关闭数据库似乎符合对企业渎职行为漠不关心的一贯做法。

除其他事项外，本届政府推迟了对投资顾问的反洗钱要求，放弃了关闭掩盖加密货币流动的软件的努力，并赦免了其业务助长犯罪活动的个人。更不用说它对贿赂和其他腐败问题的矛盾态度了。

总之，这些行动从一个已经是世界上最大的金融保密推动者的国家发出了令人不安的信号。

下一届国会应修改法律，限制财政部发布豁免的权力，同时尽可能削减文书负担。

白宫应认识到，减少繁文缛节不应意味着为企业不当行为敞开大门。

企业也应看到，在有充分保障措施的情况下，金融透明度不应令人恐惧。