新加坡：周三（9月23日），两名男子因涉嫌与前律师Jeffrey Ong共谋而被起诉。Jeffrey Ong因欺诈和挪用其作为律师所掌握的数百万美元而被判19年监禁。他还将客户的资金据为己有，并通过伪造文件来掩盖自己的罪行。

Ong挪用的或骗取的资金总额接近7600万新加坡元（约合5950万美元），受害者因此遭受了约6400万新加坡元的经济损失，而Ong本人则从中获利约720万新加坡元。

新加坡警方在周三发布的新闻稿中表示，对这两名男子（Wong Koon Lup和Kenneth Low Si Ren）的起诉是在Ong已被定罪之后作出的。

Wong（63岁）曾是CW Group Holdings的首席执行官兼董事长，Low（38岁）曾是Allied Technologies的执行董事。警方称，这两家公司都与律师事务所JLC Advisors签订了托管协议，JLC Advisors担任它们的托管代理人。

“这些托管协议构成了Wong和Low面临的大部分指控的基础，”警方表示。

Ong于2011年成为JLC的合伙人，并于2018年升任该公司的管理合伙人。JLC Advisors成立于2008年6月，主要从事企业融资和交易业务，并为客户提供并购、股票发行等方面的咨询服务。

“托管”是指由第三方暂时保管交易相关资产的一种安排：这些资产会被存放在第三方账户中，只有当交易协议的所有条款都得到履行后才会被释放。

Wong被指控犯有24项罪名，其中包括涉嫌滥用职权（刑事渎职），具体涉及挪用其所在公司及其子公司CW Advanced Technologies约1700万新加坡元的资金。

他的大部分指控（共13项）均涉及他与Ong合谋、滥用律师职权、构成刑事渎职行为。这些指控涉及挪用存放在JLC公司托管账户中的超过2400万新加坡元的资金。

他还面临6项欺诈指控：据称他与Ong合谋，向CW集团的法定审计机构Ernst & Young Solutions提供了虚假的审计报告。

根据法庭文件，Ong欺骗Ernst & Young，使其误以为JLC公司管理的CW集团托管账户中确实有相应的资金余额；实际上这些账户中并无资金。通过这种手段，Ong故意误导审计机构，使其对CW集团在新加坡的子公司出具了“无问题”的审计报告（即“清洁意见”）。

Wong还被指控煽动其财务人员伪造CW集团2015年和2016年的财务报表，具体手段包括伪造支付凭证和收款凭证。

Low面临5项指控，其中4项同样涉及他与Ong合谋、滥用律师职权的行为；这些指控涉及挪用存放在JLC公司托管账户中的超过1100万新加坡元的资金。

警方表示，在这些涉嫌犯罪的行为发生时（时间应为2017年10月31日或之前），Low并非Allied Technologies公司的执行董事。不过，在另一起涉嫌犯罪的行为中（时间应为2019年4月15日或之前），Low当时确实担任Allied Technologies公司的执行董事；在这起事件中，Low被指控伪造了他人在支票上的签名。法庭文件中并未提及该支票的具体金额。

根据法庭记录，这两名男子均对各自的指控表示不认罪，并计划于 10 月 27 日参加预审会议。这些会议的目的是在正式审判日期确定之前处理相关事宜。

对于每项“作为律师参与阴谋、犯下刑事背信罪”的指控，犯罪者可能被判处最高 20 年的监禁并处以罚款。

对于每项“欺诈”指控，犯罪者可能被判处最高 3 年的监禁、罚款，或同时被判处这两种处罚。